Cả 2 bị can bị khởi tố về tội vi phạm quy định về đầu tư công trình xây dựng gây hậu quả nghiêm trọng, quy định tại Điều 224 Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017). Các quyết định, lệnh trên đều được Viện Kiểm sát nhân dân cùng cấp phê chuẩn.
Trong vụ án này, chủ đầu tư (Ủy ban nhân dân xã Tiến Thành) và đơn vị thi công (Công ty Trách nhiệm hữu hạn Xây dựng Thương mại Dịch vụ Quốc Anh Phát) đã cấu kết, nâng khống khối lượng 3 công trình, rút ruột ngân sách 1,1 tỉ đồng.
Theo hồ sơ, công trình sửa chữa trụ sở Ủy ban nhân dân xã Tiến Thành và sửa chữa Trạm Y tế xã Tiến Thành ngoài việc thực hiện không đảm bảo các trình tự, thủ tục về đầu tư xây dựng theo quy định, chủ đầu tư, đơn vị thi công đã tổ chức nghiệm thu khống.
Cụ thể, nghiệm thu các khối lượng thực tế không thi công theo hợp đồng và dự toán được duyệt, như chi phí thiết bị, chi phí thiết kế, chi phí công việc không có trong thiết kế - dự toán (công trình sửa chữa trụ sở Ủy ban nhân dân xã Tiến Thành). Phê duyệt điều chỉnh tổng mức đầu tư công trình, giá trị bổ sung 567 triệu đồng, chủ yếu là nâng khống khối lượng và đơn giá (các công việc đã được phê duyệt trước đó) nhưng không lập hồ sơ dự toán, không thuộc trường hợp được điều chỉnh tổng mức đầu tư theo quy định (công trình sửa chữa Trạm Y tế xã Tiến Thành).
Chủ đầu tư, đơn vị thi công đã tổ chức nghiệm thu khống khối lượng và tiến hành lập hồ sơ thanh toán, rút vốn tại Kho bạc Nhà nước tỉnh, với tổng số tiền hơn 1 tỉ đồng. Riêng công trình chỉnh trang trụ sở Ủy ban nhân dân xã Tiến Thành (mặt đứng chính) với tổng dự toán được duyệt 550 triệu đồng thì cũng đã quyết toán vượt khối lượng 180 triệu đồng.