Theo cáo trạng, năm 2003, thông qua quan hệ xã hội, ông Triệu Trọng A (sinh năm 1966, là Việt kiều đang sinh sống tại Canada) quen biết với Dũng. Do biết ông A có nhu cầu đầu tư ở Việt Nam nên Dũng đề nghị ông tham gia đầu tư xây dựng dự án và mua cổ phần. Ông A tin tưởng nên giao tiền cho Dũng đầu tư. Tuy nhiên, Dũng đã chiếm đoạt tiền sử dụng vào mục đích cá nhân.
Cụ thể, năm 2007, Tổng công ty Hàng hải Việt Nam có chủ trương thành lập Công ty Cổ phần Tài chính Hàng hải. Dũng bảo ông A mua cổ phần Công ty Tài chính Hàng hải. Dũng nói với ông A là Công ty Trách nhiệm hữu hạn Sản xuất - Thương mại giấy và bao bì Đồng Tiến đang hoàn tất các thủ tục để tham gia làm cổ đông sáng lập Công ty Tài chính Hàng hải với vốn góp 3,5%, tương đương 10,5 tỷ đồng. Dũng bảo ông A đầu tư dưới hình thức góp vốn thông qua cổ đông của Công ty Đồng Tiến. Ông A đồng ý đầu tư và đưa 6,6 tỷ đồng của Dũng. Hai bên không lập giấy tờ biên nhận.
Cũng thời gian này, Công ty Cổ phần Tập đoàn Sao Việt Nam do Dũng làm Tổng Giám đốc và Công ty Trách nhiệm hữu hạn Xây dựng và sản xuất Hưng Lộc Phát ký kết hợp tác đầu tư xây dựng dự án khu nhà ở cao cấp Blue Star. Công ty Cổ phần Tập đoàn Sao Việt Nam phải góp 84 tỷ đồng để mua lại quyền sử dụng đất của các gia đình, cá nhân thuộc quy hoạch của dự án. Sau đó, Công ty Cổ phần Tập đoàn Sao Việt Nam đã chuyển 74 tỷ đồng cho Công ty Trách nhiệm hữu hạn Xây dựng và sản xuất Hưng Lộc Phát.
Để thực hiện dự án, hai bên thỏa thuận thành lập pháp nhân mới là Công ty Cổ phần Sao Việt Nam Hưng Lộc Phát vốn điều lệ 200 tỷ đồng và gồm 3 cổ đông do Dũng làm Tổng Giám đốc, người đại diện pháp luật.
Sau khi thấy Công ty Tài chính Hàng hải không được thành lập, Dũng nói với ông A chuyển 6,6 tỷ đồng để đầu tư sang dự án này. Ngoài ra, hai bên cũng thỏa thuận, ông A đầu tư thêm 10 tỷ đồng vào dự án. Ông A chuyển trực tiếp số tiền này vào Công ty Trách nhiệm hữu hạn Xây dựng và sản xuất Hưng Lộc Phát. Ngày 10/3/2008, Dũng đưa cho ông A giấy xác nhận cổ đông do Dũng ký tên và đóng dấu Công ty Cổ phần Tập đoàn Sao Việt Nam.
Tuy nhiên, Dũng không chuyển số tiền 6,6 tỷ đồng vào Công ty Trách nhiệm hữu hạn Xây dựng và sản xuất Hưng Lộc Phát để đầu tư dự án mà chiếm đoạt chi tiêu cá nhân. Sau đó, một số cổ đông đề nghị rút vốn khỏi dự án nên Công ty Trách nhiệm hữu hạn Xây dựng và sản xuất Hưng Lộc Phát trả lại tiền, bao gồm cả số tiền của ông A.
Ngày 10/3/2014, do cần tiền sử dụng cá nhân nên Dũng nảy sinh ý định rút toàn bộ vốn đầu tư còn lại của Công ty Cổ phần Tập đoàn Sao Việt Nam tại dự án. Dũng làm giả biên bản họp Đại hội đồng cổ đông Công ty Cổ phần Tập đoàn Sao Việt Nam rồi chuyển cho Công ty Hưng Lộc Phát để hợp thức hóa và đề nghị Công ty Trách nhiệm hữu hạn Xây dựng và sản xuất Hưng Lộc Phát chuyển tiền thoái vốn đến Công ty Cổ phần đầu tư Bảo Lâm (do Dũng thành lập năm 2009).
Căn cứ biên bản trên, ngày 25/3/2014, 27/3/2014 và 11/4/2014, Công ty Trách nhiệm hữu hạn Xây dựng và sản xuất Hưng Lộc Phát chuyển 55 tỷ đồng đến Công ty Bảo Lâm, gồm 10 tỷ đồng của ông A. Số tiền trên Dũng sử dụng vào hoạt động của Công ty Bảo Lâm và chi tiêu cá nhân.
Ông A nhiều lần liên lạc thỏa thuận công việc và yêu cầu Dũng hoàn trả lại tiền song bị can không hợp tác. Dũng còn dùng thủ đoạn gian dối là lập giấy xác nhận rồi cắt liên lạc để chiếm đoạt 16,6 tỷ đồng. Do đó, ông A đã làm đơn tố cáo Dũng đến cơ quan Công an.
Mở rộng điều tra, cơ quan Công an phát hiện Dũng còn có hành vi chiếm đoạt hơn 3,5 tỷ đồng của ông A để đầu tư dưới hình thức mua cổ phần Công ty Logistics Vinalines, nâng tổng số tiền Dũng chiếm đoạt của ông A lên tới hơn 20 tỷ đồng.
