Các đối tượng gồm Bùi Hồng Thiện (sinh năm 1973, trú tại Tổ 11, đường Lê Thanh, phường Bắc Cường, thành phố Lào Cai); Hoàng Thị Khánh Ly (sinh năm 1986, tại thành phố Lào Cai); Trần Thị Tuyển (sinh năm 1985, trú tại phường Xuân Tăng); Lương Thị Huế (sinh năm 1989, trú tại phường Kim Tân) và Trần Thị Duyên (sinh năm 1993, trú tại phường Bắc Cường, thành phố Lào Cai, tỉnh Lào Cai).
Theo cáo trạng của cơ quan an ninh điều tra, từ năm 2010 đến thời điểm bị bắt giữ, Bùi Hồng Thiện đã thành lập, nhận chuyển nhượng và tham gia điều hành 8 công ty, hợp tác xã và hộ kinh doanh. Ngoài ra, Thiện còn bán hóa đơn trái phép cho một số công ty cần mua hóa đơn, chứng từ để hạch toán, thanh quyết toán và kê khai thuế đầu vào.
Thực hiện chỉ đạo của lãnh đạo Công an tỉnh Lào Cai, các trinh sát Phòng An ninh kinh tế Công an tỉnh Lào Cai đã tăng cường công tác nắm tình hình và phát hiện một số dấu hiệu nghi vấn tại căn nhà số 397, đường Lê Thanh, Tổ 11, phường Bắc Cường, thành phố Lào Cai. Quá trình thu thập tài liệu, các trinh sát xác định đây là đường dây mua bán hóa đơn với quy mô lớn.
Kết quả điều tra của cơ quan công an đã làm rõ tổng số tiền phần trăm mà Bùi Hồng Thiện thu về từ việc xuất khống, bán trái phép hóa đơn là hơn 9,1 tỷ đồng. Cơ quan an ninh điều tra công an tỉnh Lào Cai đã ra Quyết định trưng cầu Sở Tài chính tỉnh Lào Cai giám định tư pháp về tài chính đối với 740 hóa đơn mà Bùi Hồng Thiện xuất khống, bán trái phép cho 73 công ty, đơn vị. Tại Bản kết luận giám định của Sở Tài chính tỉnh Lào Cai xác định số tiền Bùi Hồng Thiện đã hưởng lợi từ việc lập khống, bán trái phép 740 hóa đơn (47 hóa đơn xuất khống, 693 hóa đơn bán trái phép) là hơn 4,6 tỷ đồng.
Tuy nhiên, tài liệu do cơ quan điều tra thu được của các kế toán làm thuê cho Bùi Hồng Thiện ghi chép, giải trình, có một số đơn vị, cá nhân còn nợ chưa thanh toán tiền mua hóa đơn cho Bùi Hồng Thiện. Theo đó, số tiền thực tế Bùi Hồng Thiện đã hưởng lợi từ việc mua bán hóa đơn trái phép là 3,8 tỷ đồng.
