Theo đó, Phòng Cảnh sát Kinh tế, Công an tỉnh Thừa Thiên - Huế đã ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can và bắt tạm giam Nguyễn Đình Quý (sinh năm 1984, trú tại 17 đường Đặng Dung, phường Đông Ba, thành phố Huế) về tội “mua bán trái phép hóa đơn”. Các quyết định đã được Viện Kiểm sát nhân dân cùng cấp phê chuẩn.
Trước đó, từ năm 2016, Nguyễn Đình Quý thành lập Doanh nghiệp tư nhân Minh Quang, trụ sở đóng tại xã Bình Thành, thị xã Hương Trà, hoạt động trong lĩnh vực cưa, xẻ, bào gỗ rừng trồng và bảo quản gỗ. Đến tháng 3/2018, Quý sử dụng chứng minh nhân dân của bố ruột tiếp tục thành lập và điều hành Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên 129, trụ sở đóng tại phường An Tây, thành phố Huế.
Trong khoảng thời gian từ tháng 5/2016 đến tháng 12/2019, Nguyễn Đình Quý lợi dụng tư cách là chủ Doanh nghiệp tư nhân Minh Quang và là người điều hành Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên 129, đã có hành vi mua bán trái phép 116 hóa đơn giá trị gia tăng ghi sẵn nội dung cho 19 doanh nghiệp trên địa bàn với tổng trị giá hóa đơn là 17 tỷ đồng.
