Bước đầu điều tra cơ quan chức năng xác định, từ ngày 26/6/2020 đến ngày 5/9/2020, Hoàng Văn Phi sử dụng tư cách pháp nhân Công ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Sản xuất thương mại Phượng Phi mở 8 tờ khai Hải quan tại Chi cục Hải quan Chơn Thành theo loại hình nhập nguyên liệu sản xuất hàng xuất khẩu để nhập khẩu hơn 1.000 tấn hạt điều khô nguyên vỏ có xuất xứ từ các nước châu Phi với tổng giá trị hàng hóa là hơn 25,4 tỷ đồng.
Khi được Chi cục Hải quan Chơn Thành cho thông quan, Phi đã vận chuyển toàn bộ số hàng về kho của Công ty tại khu phố Phước Sơn, phường Phước Bình, thị xã Phước Long để bảo quản.
Trong quá trình sản xuất, xuất khẩu từ tháng 6/2020 đến tháng 11/2020, Phi đã sản xuất chế biến 265 tấn hạt điều được 53 tấn điều nhân xuất khẩu sang Mỹ và Trung Quốc. Số hạt điều còn lại hơn 834 tấn, trị giá hơn 19 tỷ đồng, Phi đã tự ý tiêu thụ bằng cách bán cho một số khách hàng trong và ngoài tỉnh Bình Phước mà không khai báo với cơ quan Hải quan theo quy định.
Theo nhận định của cơ quan điều tra, hành vi của Hoàng Văn Phi đã phạm vào tội “Buôn lậu” được quy định tại điểm a, khoản 4, điều 188, Bộ luật Hình sự.
Sau khi thi hành Quyết định khởi tố bị can và Lệnh bắt bị can để tạm giam đối với Hoàng Văn Phi, Cơ quan Cảnh sát điều tra, Công an tỉnh Bình Phước đã thi hành lệnh khám xét nơi ở của Hoàng Văn Phi, tại khu phố Phước Sơn, phường Phước Bình, thị xã Phước Long.
