Tại thời điểm khai mạc phiên tòa, trên 30 luật sư đã có mặt để cùng tham gia bào chữa riêng cho từng bị cáo Trần Vũ Hải và Ngô Tuyết Phương cũng như bào chữa chung cho 2 bị cáo này. Hai bị cáo còn lại Nguyễn Thị Ngọc Hạnh và Ngô Văn Lắm tự bào chữa cho mình.
Được Viện Kiểm sát nhân dân tỉnh Khánh Hòa phân công thực hiện quyền công tố tại phiên tòa, đại diện Viện Kiểm sát nhân dân thành phố Nha Trang đã đọc cáo trạng cáo buộc hành vi phạm tội của 4 bị cáo trong vụ án.
Theo kết quả điều tra, năm 2015, bị cáo Nguyễn Thị Ngọc Hạnh đã nhờ em cùng mẹ khác cha là Ngô Văn Lắm đứng tên Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền trên đất tại địa chỉ 78/40 đường Tuệ Tĩnh, phường Lộc Thọ, thành phố Nha Trang do Hạnh thanh toán nhận chuyển nhượng với trị giá trên 11,3 tỉ đồng.
Ngày 28/6/2016, hai bị cáo Hạnh và Lắm đã gặp Trần Vũ Hải tại Nha Trang để thỏa thuận chuyển nhượng bất động sản nói trên với giá hơn 16,1 tỉ đồng. Qua đó Trần Vũ Hải và Ngô Tuyết Phương thực hiện việc đặt cọc 500 triệu đồng như đã giao kết.
Để giao dịch chuyển nhượng bất động sản này, ngày 10/8/2016, tại Văn phòng công chứng Hoàng Huệ - Phạm Tuấn (số 26 - Hai Bà Trưng, Nha Trang), bị cáo Hạnh đã yêu cầu bị cáo Lắm thực hiện việc xác lập Hợp đồng chuyển nhượng đất và tài sản gắn liền trên đất cho vợ chồng bị cáo Hải và Phương có nội dung ghi trị giá chuyển nhượng là 12 tỉ đồng.
Sau đó các bên lại tiếp tục làm văn bản thỏa thuận hủy hợp đồng trị giá 12 tỉ đồng nói trên và xác lập hợp đồng mới để chuyển nhượng bất động sản này, trị giá 1,8 tỉ đồng (Hợp đồng số công chứng 1218). Dựa vào hợp đồng sau, các bên đã sử dụng để kê khai thuế, qua đó trốn thuế thu nhập cá nhân.
Sau khi xác lập Hợp đồng số công chứng 1218, các bên lại tiếp tục làm văn bản thỏa thuận chuyển nhượng quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền trên đất tại địa chỉ 78/40 đường Tuệ Tĩnh, Nha Trang với giá trên 16,1 tỉ đồng, đúng như giao dịch chuyển nhượng tại giấy nhận cọc ngày 28/6/2016 trước đó. Từ bản sao hợp đồng có giá trị 12 tỷ, hai bị cáo Hải và Phương làm hồ sơ để thế chấp cho Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu để được giải ngân số tiền 12 tỉ đồng, thanh toán cho bên chuyển nhượng.
Qua trưng cầu giám định, số tiền thuế thu nhập cá nhân đã trốn thuế trong giao dịch chuyển nhượng bất động sản này là trên 280 triệu đồng.
Kết luận điều tra của Cơ quan Cảnh sát điều tra cũng nêu rõ, đây là vụ án trốn thuế trong giao dịch chuyển nhượng bất động sản tại địa chỉ 78/40 Tuệ Tĩnh, phường Lộc Thọ, thành phố Nha Trang, do bị cáo Nguyễn Thị Ngọc Hạnh là người chủ mưu thực hiện với sự tham gia của 3 bị cáo còn lại.
Các bị cáo đã có hành vi bàn bạc, thỏa thuận và thống nhất thực hiện hành vi ký và hủy hợp đồng chuyển nhượng bất động sản tại địa chỉ nói trên; sử dụng hợp đồng không đúng với giao dịch thực tế, nhằm mục đích trốn thuế, gây thất thu cho ngân sách Nhà nước số tiền trên 280 triệu đồng.
Theo chương trình, phiên tòa diễn ra trong 5 ngày.
