Theo cáo trạng, Công ty cổ phần giáo dục tiên tiến Toàn cầu (Công ty GAV) có trụ sở tại phường Cổ Nhuế 1, quận Bắc Từ Liêm (Hà Nội) do Nguyễn Quang Thuật làm Tổng Giám đốc, người đại diện theo pháp luật. Trong đó, Công ty cổ phần Xuất nhập khẩu tổng hợp Hà Nội (Geleximco) là cổ đông sáng lập, sở hữu 55% cổ phần (sau đó Geleximco chuyển nhượng lại cổ phần cho người khác).
Công ty cổ phần Đầu tư và xây dựng quốc tế Vigeba (Công ty Vigeba) là chủ đầu tư dự án Khu đô thị Thành phố giao lưu (quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội) trong đó có 3 lô đất ký hiệu NT1, TH, THPT. Năm 2014, Công ty Vigeba thỏa thuận để chuyển nhượng đất có hạ tầng kỹ thuật đối với 3 lô đất trên cho Công ty GAV.
Đến năm 2020, Sở Xây dựng Hà Nội rà soát hồ sơ chuyển nhượng một phần dự án tại 3 ô đất nói trên và xác định thời điểm Công ty Vigeba đề nghị chuyển nhượng thì quy định pháp luật không quy định thủ tục chuyển nhượng một phần dự án nên không có cơ sở để xem xét giải quyết đề nghị của nhà đầu tư.
Trong quá trình hợp tác, Công ty GAV chuyển cho Công ty Vigeba tổng số hơn 28 tỷ đồng. Đến tháng 11/2022, Công ty Vigeba có văn bản gửi Công ty GAV thông báo chấm dứt hợp tác và yêu cầu bàn giao lại mặt bằng do việc chuyển nhượng không đủ cơ sở để thực hiện theo quy định pháp luật. Công ty Vigeba khẳng định vẫn đang là chủ đầu tư dự án.
Do có nhu cầu xây dựng phát triển trường học, ngày 4/4/2017, bà Phạm Bích N (sinh năm 1959, ở quận Nam Từ Liêm, Hà Nội) được Thuật giới thiệu gặp ông Vũ Văn Tiền, Chủ tịch Tập đoàn Geleximco, đồng thời cũng là Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty Vigeba để được đầu tư xây dựng trường học tại 3 ô đất NT1, TH, THPT khu đô thị Thành phố giao lưu.
Cùng thời điểm này, Thuật đưa bà N xem hợp đồng nguyên tắc và biên bản bàn giao mặt bằng 3 lô đất và nói sẽ làm thủ tục để bà N được đầu tư xây dựng trường học ở đây. Hai bên thống nhất, sau khi thực hiện đầy đủ thủ tục xây dựng trường học thì Thuật sẽ được hưởng 10% tiền đầu tư hạ tầng.
Năm 2018, bà N ký văn bản thỏa thuận về việc chuyển nhượng toàn bộ Dự án thành phần tại 3 lô đất thuộc dự án xây dựng trường học tại Khu đô thị Thành phố giao lưu với Công ty GAV. Sau đó, bà N đã chuyển cho công ty GAV hơn 10 tỷ đồng.
Cuối năm 2019, thấy lô đất NT1, TH, THPT vẫn đang bỏ trống, do có quen biết từ trước nên ông Vũ Thanh Tùng (Phó Giám đốc Công ty cổ phần Thiết kế xây dựng và kinh doanh Phát triển nhà - Công ty Phát triển nhà) hỏi Thuật mua lại dự án các lô đất trên để xây dựng trường học. Thời điểm đó, Công ty Vigeba đang là chủ đầu tư dự án 3 lô đất trên tại Khu đô thị Thành phố giao lưu. Văn bản thỏa thuận về việc chuyển nhượng toàn bộ dự án thành phần tại 3 lô đất thuộc dự án trên giữa Thuật và bà N vẫn đang được thực hiện.
Mặc dù vậy, Thuật nói với ông Tùng rằng bà N bị vi phạm hợp đồng nên không thực hiện dự án nữa và các cổ đông của công ty GAV đã đồng ý về việc chuyển nhượng toàn bộ cổ phần của công ty cho Công ty Phát triển nhà.
Đồng thời Thuật cho ông Tùng xem các văn bản mà Thuật gửi cho một số đơn vị thông báo về phương án chuyển nhượng toàn bộ cổ phần của Công ty GAV cho Công ty Phát triển nhà.
Do tin tưởng Thuật nên ngày 23/4/2020, ông Tùng đại diện Công ty Phát triển nhà (Bên B) ký Văn bản thỏa thuận về việc chuyển nhượng Công ty GAV với Nguyễn Quang Thuật (Bên A) với giá trị chuyển nhượng là hơn 101 tỷ đồng. Theo đó, 2 ngày sau khi ký hợp đồng, bên B phải thanh toán cho bên A hơn 38 tỷ đồng.
Đến ngày 27/4/2020, ông Tùng chuyển hơn 38 tỷ đồng cho Thuật. Sau khi nhận được tiền, Thuật chuyển 30 tỷ đồng đến Công ty cổ phần chứng khoán Tân Việt và rút tiền mặt hơn 8,9 tỷ đồng để chi tiêu cá nhân.
Quá trình điều tra, ngày 4/8/2023, bị can Thuật nộp hơn 35 tỷ đồng; ngày 29/2/2024 nộp thêm hơn 3,7 tỷ đồng để khắc phục hậu quả, trả lại cho ông Vũ Thanh Tùng. Cơ quan điều tra đã quyết định xử lý vật chứng và trao trả toàn bộ số tiền trên cho ông Tùng.
