Ba bị can trong vụ án này gồm: Trần Thị Thanh Hòa (sinh năm 1981, nguyên Kế toán trưởng nghiệp vụ thi hành án, Chi cục Thi hành án dân sự thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ), Nguyễn Thị Bích Lương (sinh năm 1967, nguyên Chi cục trưởng Chi cục Thi hành án dân sự huyện Phù Ninh, tỉnh Phú Thọ), Phạm Thành Đoan (sinh năm 1964, nguyên Chi cục trưởng Chi cục Thi hành án dân sự thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ).
Trong đó, bị can Trần Thị Thanh Hòa bị Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao truy tố về tội “Tham ô tài sản” theo quy định tại Điều 353, khoản 4, điểm a - Bộ luật Hình sự năm 2015. Hai bị can Nguyễn Thị Bích Lương và Phạm Thành Đoan bị Viện Kiểm sát truy tố về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng” theo quy định tại Điều 285, khoản 2 - Bộ luật Hình sự năm 1999.
Theo cáo trạng, Trần Thị Thanh Hòa được phân công nhiệm vụ quản lý, thu chi các khoản tiền thi hành án của đơn vị mở tài khoản tạm giữ chờ xử lý tại Kho bạc Nhà nước tỉnh Phú Thọ và tiền thi hành án gửi tại các ngân hàng.
Do cần tiền trả nợ và chi tiêu cá nhân, từ tháng 6/2015 đến tháng 3/2018, Trần Thị Thanh Hòa đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn được giao, lập 51 bộ chứng từ giả mạo để chuyển nhiều khoản tiền thi hành án từ tài khoản tạm giữ của Chi cục Thi hành án dân sự thành phố Việt Trì tại Kho bạc Nhà nước tỉnh Phú Thọ vào tài khoản của những người thân và bạn bè nhằm chiếm đoạt tổng số tiền hơn 6,6 tỷ đồng là tiền thi hành án của Chi cục Thi hành án dân sự thành phố Việt Trì. Số tiền này, Hòa dùng để sử dụng, tiêu xài cá nhân. Sau đó, Hòa đã nộp lại số tiền hơn 1 tỷ đồng để thanh toán các khoản phải chi trả.
Cơ quan tố tụng kết luận, số tiền thực tế Trần Thị Thanh Hòa đã chiếm đoạt là hơn 5,4 tỷ đồng. Hành vi của Trần Thị Thanh Hòa đủ căn cứ để Viện Kiểm sát truy tố về tội “Tham ô tài sản”.
Đối với Nguyễn Thị Bích Lương và Phạm Thành Đoan (đều nguyên là Chi cục trưởng Chi cục Thi hành án dân sự thành phố Việt Trì), Viện Kiểm sát xác định: Nguyễn Thị Bích Lương giữ chức vụ Chi cục trưởng Chi cục Thi hành án dân sự thành phố Việt Trì từ ngày 30/6/2009 đến ngày 1/6/2017. Trong thời gian giữ chức vụ, Nguyễn Thị Bích Lương đã thiếu trách nhiệm, không kiểm tra tài liệu, chứng từ nên không phát hiện các tài liệu, chứng từ do Trần Thị Thanh Hòa trình ký và ký vào 14 bộ chứng từ dẫn đến việc Trần Thị Thanh Hòa đã chiếm đoạt số tiền hơn 1,8 tỷ đồng.
Phạm Thành Đoan giữ chức vụ Chi cục trưởng Chi cục Thi hành án dân sự thành phố Việt Trì từ ngày 1/6/2017 đến ngày 26/10/2018. Trong thời gian Phạm Thành Đoan giữ chức vụ Chi cục trưởng, đã để Trần Thị Thanh Hòa lập khống 37 Quyết định xử lý tiền tạm giữ tại Kho bạc và 37 ủy nhiệm chi chuyển khoản, chuyển tiền điện tử giả mạo để chuyển tiền vào các tài khoản cá nhân không phải là đối tượng thi hành án, dẫn đến Trần Thị Thanh Hòa đã chiếm đoạt số tiền trên 4,8 tỷ đồng.
Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao kết luận, với vai trò, trách nhiệm là chủ tài khoản, Nguyễn Thị Bích Lương và Phạm Thành Đoan đã không thực hiện đúng trình tự nghiệp vụ thi theo quy định, không kiểm tra tài liệu trước khi ký duyệt, không kiểm tra, kiểm soát công tác kế toán nội bộ đơn vị để kịp thời phát hiện, ngăn chặn các vi phạm của kế toán buông lỏng quản lý, không tuân thủ đúng theo trình tự, thủ tục nguyên tắc tài chính kế toán, thiếu kiểm tra, thiếu trách nhiệm trong quản lý, chỉ đạo điều hành công tác nghiệp vụ thi hành án.
Hậu quả từ hành vi thiếu trách nhiệm của Nguyễn Thị Bích Lương và Phạm Thành Đoan, Trần Thị Thanh Hòa đã chuyển tiền, rút tiền vì mục đích cá nhân trong một thời gian dài mà không được phát hiện, làm thất thoát tiền thi hành án với số lượng lớn đến nay không khắc phục được, gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước.
Hành vi của Nguyễn Thị Bích Lương và Phạm Thành Đoan đủ căn cứ để Viện Kiểm sát truy tố về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”.
Cáo trạng nêu rõ trách nhiệm của những tổ chức, cá nhân liên quan, bao gồm các cán bộ công chức Chi cục Thi hành án dân sự thành phố Việt Trì, các cán bộ Ngân hàng Agribank Chi nhánh Vân Cơ thành phố Việt Trì, các cán bộ Kho bạc Nhà nước tỉnh Phú Thọ, cán bộ công chức Viện Kiểm sát nhân dân thành phố Việt Trì làm công tác kiểm sát thi hành án dân sự. Đối với những tổ chức, cá nhân liên quan này, Cơ quan điều tra đã kiến nghị đến các cơ quan chủ quản để xem xét có biện pháp xử lý trách nhiệm và phòng ngừa chung là phù hợp.
