Các bị cáo hầu tòa gồm: Cấn Hồng Lai (sinh năm 1955, cựu Tổng Giám đốc Cienco 1), Phạm Dũng (sinh năm 1961, cựu Chủ tịch Hội đồng thành viên Cienco 1), Lê Văn Long (sinh năm 1970, cựu Kế toán trưởng Cienco 1), Nguyễn Thị Bích Hạnh (sinh năm 1971, Phó trưởng Phòng Tài chính kế toán Cienco 1 - Công ty cổ phần), Nguyễn Ngọc Tuyến (sinh năm 1980, cựu Kiểm toán viên Công ty Kiểm toán A&C - Chi nhánh Hà Nội, nay là Phó Tổng Giám đốc Công ty Trách nhiệm hữu hạn hãng kiểm toán và định giá ASCO), Nguyễn Mạnh Tiến (sinh năm 1971, cựu Trưởng Phòng Kế hoạch thị trường Cienco 1 - Công ty cổ phần), Nguyễn Anh Tuấn (sinh năm 1973, Phó trưởng Phòng Kiểm toán 3, thẩm định viên Công ty kiểm toán A&C, chi nhánh Hà Nội) bị Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao truy tố về tội “Vi phạm quy định về quản lý, sử dụng tài sản Nhà nước gây thất thoát, lãng phí” theo quy định tại Điều 219, khoản 3 - Bộ luật Hình sự.
Trước đó, vụ án này từng được đưa ra xét xử vào tháng 4/2023 nhưng phải hoãn do tại phiên tòa, một số luật sư bào chữa cho các bị cáo đề nghị Hội đồng xét xử triệu tập thêm ông Nguyễn Hoàng Đức - Giám đốc, Phạm Quang Huy - Trưởng Phòng Kiểm toán 2, Công ty Kiểm toán A&C - Chi nhánh Hà Nội, do có nhiều tình tiết liên quan tới quy trình thẩm định cần làm rõ.
Bên cạnh đó, luật sư đề nghị triệu tập đại diện theo pháp luật của 6 công ty đã thanh toán số tiền hơn 65 tỷ đồng là các khoản nợ khó đòi, nằm trong 185 tỷ đồng mà nhóm bị cáo Cienco 1 đã sử dụng quỹ trích lập dự phòng để bù đắp, loại ra khỏi hạch toán giá trị doanh nghiệp. Lý do được đại diện Tổng Công ty Xây dựng công trình giao thông 1 (Cienco 1) - Công ty cổ phần, cho rằng, theo các hồ sơ, sổ sách, chứng từ được ghi nhận tại doanh nghiệp, số tiền trên chỉ khoảng hơn 7 tỷ đồng.
Theo cáo trạng, Cienco 1 ban đầu thuộc Bộ Giao thông Vận tải. Năm 2013, có chủ trương cổ phần hóa, Bộ ra quyết định thành lập Ban Chỉ đạo cổ phần hóa, do Phạm Dũng làm Trưởng ban, Cấn Hồng Lai làm Phó trưởng ban thường trực.
Tháng 6/2014, Cienco 1 được cổ phần hóa thành công. Đăng ký kinh doanh mới thể hiện vốn điều lệ doanh nghiệp này là 700 tỷ đồng, trong đó 35% là vốn Nhà nước. Đến cuối năm 2014, Bộ Giao thông Vận tải thoái toàn bộ số 35% vốn này.
Trong quá trình cổ phần hóa, các bị cáo trong vụ án và một số cá nhân, đơn vị liên quan đã có nhiều sai phạm, gây thất thoát hàng trăm tỷ đồng tài sản Nhà nước.
Cụ thể, các bị cáo: Cấn Hồng Lai, Phạm Dũng, Lê Văn Long, Nguyễn Mạnh Tiến, Nguyễn Thị Bích Hạnh với vai trò, nhiệm vụ được giao, biết rõ quy định của pháp luật về việc xác định giá trị doanh nghiệp để cổ phần hóa nhưng các bị cáo vẫn cố ý thống nhất xử lý nợ của 50 công ty với tổng số tiền gần 185 tỷ đồng trái quy định của pháp luật, không tính vào giá trị doanh nghiệp khi cổ phần hóa số tiền này. Sau đó, các bị cáo không bàn giao các khoản nợ đã xử lý nêu trên cho Công ty Mua bán nợ Việt Nam (DATC) quản lý, thu hồi nợ theo quy định dẫn đến thiệt hại cho Nhà nước số tiền gần 185 tỷ đồng.
Các bị cáo: Nguyễn Anh Tuấn và Nguyễn Ngọc Tuyến biết rõ các khoản nợ thu do Cienco 1 cung cấp ban đầu là phù hợp với thực tế, nhưng sau đó chấp phải nhận số liệu đã chỉnh sửa do Cienco 1 cung cấp, cố ý không thực hiện đúng quy trình xác định giá trị doanh nghiệp, giúp sức cho các bị cáo ở Cienco 1 loại bỏ khoản nợ phải thu với số tiền gần 185 tỷ đồng ra khỏi giá trị doanh nghiệp, gây thiệt hại cho Nhà nước gần 185 tỷ đồng.
Bị cáo: Phạm Dũng, Cấn Hồng Lai còn có hành vi không thực hiện việc xác định lại giá trị tài sản là quyền sử dụng đất của Cienco 1 theo giá thị trường để tính vào giá trị khi cổ phần hóa theo quy định của pháp luật, chỉ đạo của Bộ Giao thông Vận tải và Chính phủ. Điều này vi phạm các quy định trong việc xác định giá trị quyền sử dụng đất theo giá thị trường để đưa vào giá trị doanh nghiệp, gây thiệt hại cho Nhà nước số tiền 54,7 tỷ đồng.
Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao kết luận, trong việc xác định giá trị doanh nghiệp khi cổ phần hóa Cienco 1, hành vi phạm tội của các bị cáo Phạm Dũng và Cấn Hồng Lai gây thiệt hại cho Nhà nước gần 240 tỷ đồng. Hành vi phạm tội của các bị cáo: Lê Văn Long, Nguyễn Mạnh Tiến, Nguyễn Thị Bích Hạnh, Nguyễn Anh Tuấn và Nguyễn Ngọc Tuyến gây thiệt hại cho Nhà nước số tiền gần 185 tỷ đồng.
