Theo lời khai ban đầu của đối tượng Phạm Tấn Phương, vào tháng 2/2022, ông N.P.B, 41 tuổi và ông P.N.V, 49 tuổi, cùng ngụ tại TP Hồ Chí Minh có quen biết với đối tượng Phương và cả 3 đã thỏa thuận thống nhất cùng hợp tác để mua bán đất.
Theo thỏa thuận, đối tượng Phạm Tấn Phương sẽ là người phụ trách khâu pháp lý, tìm hiểu thông tin giá đất… Ông V sẽ là người định hướng vị trí đất cần mua, với tỷ lệ hùn vốn là: đối tượng Phạm Tấn Phương 50% vốn mua; còn lại 50% vốn là ông N.P.B và ông P.N.V.
Sau khi xác định được vị trí đất cần mua và thỏa thuận với người bán đất, đối tượng Phương sẽ là người đứng tên các hợp đồng đặt cọc mua đất, đến khi làm thủ tục chuyển nhượng công chứng sẽ sang tên cho ông B đứng tên. Khi bán được đất thì cả 3 sẽ chia tiền vốn gốc và lãi theo tỉ lệ góp vốn ban đầu.
Tuy nhiên, đối tượng Phạm Tấn Phương đã không thực hiện theo thỏa thuận. Sau khi đối tượng Phạm Tấn Phương xem đất, tìm hiểu thông tin giá đất và chốt giá với người bán đất thì tự nâng khống giá đất lên.
Để hợp thức hóa giá đất, đối tượng Phạm Tấn Phương làm giả hợp đồng đặt cọc tiền đất mà đối tượng đã ký với các chủ đất, để yêu cầu ông B và ông V chuyển 50% số tiền mua đất theo hợp đồng đặt cọc. Với thủ đoạn trên, đối tượng Phạm Tấn Phương liên tục gửi 5 hợp đồng đặt cọc mua đất cho ông B và ông V.
Ông B và ông V đã chuyển số tiền hơn 3,3 tỷ đồng vào tài khoản ngân hàng của đối tượng Phạm Tấn Phương và Phương chỉ đặt cọc số tiền hơn 1,4 tỷ đồng cho các chủ đất (8 thửa đất ở huyện Tân Biên, huyện Dương Minh Châu, tỉnh Tây Ninh). Số tiền còn lại hơn 1,9 tỷ đồng đã bị đối tượng Phương chiếm đoạt.
Ngày 27/12, Phòng Cảnh sát hình sự Công an tỉnh Tây Ninh đã khởi tố vụ án hình sự, khởi tố bị can, bắt giam Phạm Tấn Phương để điều tra, làm rõ về hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản.